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FONDO DI PREVIDENZA PER IL PERSONALE DELLA CAMERA DEI DEPUTATI CONTO CONSUNTIVO PER L'ANNO 2014
RELAZIONE ILLUSTRATIVA DEL CONTO CONSUNTIVO PER L'ANNO 2014
Gestione ordinaria
Al termine dell'esercizio finanziario 2014, il patrimonio del Fondo - Gestione ordinaria - presenta un patrimonio netto, comprensivo di avanzo di gestione per l'anno 2014, pari ad € 110.381.111,77 che rappresenta circa il 26,99% del totale delle attività (+2,86% rispetto al 2013).
L'esposizione debitoria complessiva, riferita prevalentemente al maturato dell'indennità di fine servizio dei dipendenti ed al relativo premio di capitalizzazione, ammonta al 71,91% del totale delle attività (+1,11% rispetto al 2013).
Le immobilizzazioni costituite dai crediti per mutui e prestiti costituiscono il 25,25% del totale delle attività, rispetto al 27,40% del 2013 e al 27,61% del 2012.
Complessivamente il rendimento medio del patrimonio del Fondo - Gestione ordinaria - è stato nel 2014 pari al 2,41%, con un lieve incremento rispetto al rendimento medio del 2013 (2,38%).
In questo contesto, anche a fronte delle oscillazioni dei rendimenti sui mercati finanziari registratesi negli ultimi anni, l'originaria fissazione al 5% del tasso di interesse sui mutui e prestiti ha rappresentato un significativo elemento di stabilità al fine di assicurare l'equilibrio della gestione anche in un'ottica di medio e lungo periodo.
Nell'esercizio finanziario 2014 sono stati erogati n. 95 acconti sull'indennità di fine servizio, n. 60 liquidazioni definitive del trattamento di fine servizio oltre a n. 1 riliquidazioni del medesimo trattamento, per un totale di circa 37 milioni di euro; si tratta di un importo complessivo sostanzialmente in linea con quanto preventivato in sede di piano di gestione (40 milioni di euro).
Assistenza Sanitaria Integrativa
La gestione dell'Assistenza Sanitaria Integrativa ha sostenuto nel 2014, in termini di cassa, una spesa complessiva di € 9.229.829,16.
Si registra, rispetto al 2013, un incremento di spesa del 6,53%. L'analisi quantitativa e qualitativa conferma, come già evidenziato nei rendiconti degli ultimi anni, che il trend di spesa dell'Assistenza Sanitaria Integrativa può considerarsi sotto controllo ed in linea con le disponibilità del Fondo.
Sul conto economico si registrano interessi per un importo di € 1.292,93 maturati trimestralmente sul c/c bancario.
Conto Assicurativo Individuale.
Nell'esercizio finanziario 2014, si è proseguito a dare puntuale attuazione al piano di accumulo predisposto dal consulente attuariale del Fondo, provvedendo a trasferire al Conto Assicurativo Individuale, come da appostazione nel piano di gestione per il 2014, la dotazione annuale di € 8.125.000, oltre a € 864.000 quale trasferimento dalla Gestione ordinaria al Conto Assicurativo Individuale per interessi non maturati della Gestione CAI rispetto alle previsioni attuariali.
In tale quadro la copertura degli oneri futuri garantiti dal Conto Assicurativo Individuale - il cui valore attuale medio al 31.12.2013 è di 436,27 milioni di euro - è assicurata dalla riserva tecnica - pari al 31.12.2013 a 67,13 milioni di euro - dal gettito della contribuzione futura degli iscritti e dal trasferimento annuale dalla Gestione ordinaria di una quota degli interessi maturati sulle attività del Fondo di Previdenza.
Nell'attivo patrimoniale del Conto Assicurativo Individuale risulta sul c/c una somma pari ad € 23,3 milioni e le somme investite risultano pari a circa € 40 milioni; nel conto economico, oltre agli interessi derivanti dagli investimenti sul mercato finanziario pari ad € 461.501,60, si registrano gli interessi maturati trimestralmente sul conto corrente bancario pari ad € 1.629,71 per un totale complessivo di € 463.131,31.
GESTIONE ORDINARIA
STATO PATRIMONIALE - ANNO 2014
| A T T I V I T À | ||||
| Banche c/c | € | 60.901.592,25 | ||
| Investimenti su titoli | » | 189.999.168,72 | ||
| Crediti V/Amm. Camera | » | 27.999.999,97 | ||
| Crediti anticipi TFR | » | 24.882.077,08 | ||
| Crediti in sofferenza | » | 55.330,49 | ||
| Mutui ordinari | » | 5.580.697,79 | ||
| Mutui permuta | » | 1.414.312,09 | ||
| Prestiti semplici | » | 28.609,40 | ||
| Prestiti doppi | » | 239.944,17 | ||
| Prestiti venticinquennali | » | 61.477.088,92 | ||
| Prestiti ai pensionati | » | 838.766,76 | ||
| Prestiti deroga | » | 17.381.953,75 | ||
| Integrazione prestiti venticinquennali | » | 14.198.528,55 | ||
| Ratei attivi interessi su titoli | » | 1.926.051,69 | ||
| Prestito pensionati Cai | » | 1.880.348,09 | ||
| Prestito eccezionale | » | 168.133,55 | ||
| Totale attività ... | € | 408.972.603,27 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 408.972.603,27 | ||
| P A S S I V I T À | ||||
| Debiti per indennità fine servizio | € | 238.456.057,18 | ||
| Debito per capitalizzazione | » | 47.068.902,35 | ||
| Debiti verso dipendenti per saldo capitalizzazione | » | 2.190.714,59 | ||
| Fondo comp. rischi mutui edil. | » | 1.233.131,74 | ||
| Fondo rischi prestiti ai pensionati | » | 185.303,93 | ||
| Fondo di riserva | » | 3.082.284,50 | ||
| Patrimonio netto | » | 109.393.222,62 | ||
| Debiti verso dipendenti per saldo TFR | » | 6.375.097,21 | ||
| Totale passività ... | € | 407.984.714,12 | ||
| Avanzo di gestione ... | € | 987.889,15 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 408.972.603,27 | ||
GESTIONE ORDINARIA
CONTO ECONOMICO - ANNO 2014
| PASSIVO DI GESTIONE | ||||
| Devoluzione ASI | € | 10.000.000,00 | ||
| Devoluzione CAI | » | 8.989.000,00 | ||
| Spese diverse | » | 5,00 | ||
| Accantonamenti fondo riserva e fondo prestiti | » | 176.245,00 | ||
| Arrotondamenti passivi | » | 0,75 | ||
| Totale passivo di gestione ... | € | 19.165.250,75 | ||
| Avanzo di gestione ... | € | 987.889,15 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 20.153.139,90 | ||
| ATTIVO DI GESTIONE | ||||
| Contributi previdenziali dei dipendenti | € | 7.113.110,11 | ||
| Contributi previdenziali ex dipendenti | » | 5.013.345,45 | ||
| Interessi su liquidità | » | 5.209,04 | ||
| Interessi su investimenti | » | 2.518.372,53 | ||
| Interessi mutui ordinari | » | 297.066,11 | ||
| Interessi mutui per permuta | » | 73.661,72 | ||
| Interessi prestiti semplici | » | 2.042,24 | ||
| Interessi prestiti doppi | » | 11.839,63 | ||
| Interessi prestiti venticinquennali | » | 3.191.237,67 | ||
| Interessi prestiti ai pensionati | » | 62.083,80 | ||
| Interessi prestiti in deroga | » | 883.900,09 | ||
| Interessi integrazione prestiti venticinquennali | » | 778.709,76 | ||
| Arrotondamenti attivi | » | 0,01 | ||
| Maggiorazione crediti per ricalcolo P.A. | » | 13.593,30 | ||
| Interessi prestiti pensionati Cai | » | 104.745,69 | ||
| Interessi prestito eccezionale | » | 9.830,86 | ||
| Quote ex art. 81, comma 5 | » | 74.391,89 | ||
| Totale attivo di gestione ... | € | 20.153.139,90 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 20.153.139,90 | ||
ASSISTENZA SANITARIA INTEGRATIVA
STATO PATRIMONIALE - ANNO 2014
| A T T I V I T À | ||||
| Banche c/c | € | 20.996.864,24 | ||
| Anticipi articolo 8 ASI dipendenti | » | 22.448,40 | ||
| Anticipi articolo 8 ASI pensionati | » | 14.125,00 | ||
| Totale attività ... | € | 21.033.437,64 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 21.033.437,64 | ||
| P A S S I V I T À | ||||
| Fondo riserva | € | 1.549.370,70 | ||
| Patrimonio netto | » | 18.099.073,21 | ||
| Totale passività ... | € | 19.648.443,91 | ||
| Avanzo di Gestione ... | € | 1.384.993,73 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 21.033.437,64 | ||
ASSISTENZA SANITARIA INTEGRATIVA
CONTO ECONOMICO - ANNO 2014
| PASSIVO DI GESTIONE | ||||
| Spese diverse | € | 0,80 | ||
| Rimborsi al personale in servizio e in quiescenza | » | 8.965.457,62 | ||
| Convenzione medica | » | 264.370,74 | ||
| Totale passivo di gestione ... | € | 9.229.829,16 | ||
| Avanzo di gestione ... | € | 1.384.993,73 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 10.614.822,89 | ||
| ATTIVO DI GESTIONE | ||||
| Interessi su liquidità | € | 1.292,93 | ||
| Devoluzione da G.O. | » | 10.000.000,00 | ||
| Contributi volontari per aggr. (0,6%) | » | 612.423,94 | ||
| Introiti diversi | » | 1.106,02 | ||
| Totale attivo di gestione ... | € | 10.614.822,89 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 10.614.822,89 | ||
CONTO ASSICURATIVO INDIVIDUALE
STATO PATRIMONIALE - ANNO 2014
| A T T I V I T À | ||||
| Banche c/c | € | 23.265.864,47 | ||
| Investimenti su titoli | » | 39.999.966,25 | ||
| Ratei attivi interessi su titoli | » | 284.657,77 | ||
| Totale attività ... | € | 63.550.488,49 | ||
| Decremento Riserva Tecnica ... | € | 1.060.507,93 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 64.610.996,42 | ||
| P A S S I V I T À | ||||
| Riserva tecnica | € | 64.610.996,42 | ||
| Totale passività ... | € | 64.610.996,42 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 64.610.996,42 | ||
CONTO ASSICURATIVO INDIVIDUALE
CONTO ECONOMICO - ANNO 2014
| PASSIVO DI GESTIONE | ||||
| Pagamento polizza ai beneficiari | € | 11.478.316,01 | ||
| Totale passivo di gestione ... | € | 11.478.316,01 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 11.478.316,01 | ||
| ATTIVO DI GESTIONE | ||||
| Interessi su crediti e liquidità | € | 1.629,71 | ||
| Interessi su investimenti | » | 461.501,60 | ||
| Devoluzione da G.O. | » | 8.125.000,00 | ||
| Contributi da dipendenti ed ex dipendenti (0,40%) | » | 965.676,77 | ||
| Interessi da G.O.ACAI | » | 864.000,00 | ||
| Totale attivo di gestione ... | € | 10.417.808,08 | ||
| Decremento Riserva Tecnica ... | € | 1.060.507,93 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 11.478.316,01 | ||